¿Es verdad que si pido una devolución de IVA, puedo entrar en el radar de la Dian?

La entidad puede verificar la procedencia del saldo y pedir soportes si encuentra inconsistencias en declaraciones.

Declaración de IVA. Foto Un reclamo de la devolución del IVA ante la Dian llevó a desenredar un presunto entramado criminal del que haría parte la cadena de ropa interior Lili Pink, que esta semana fue intervenida por la Fiscalía ante un posible caso de contrabando y lavado de activos. Esta solicitud a la Dian, hecha en 2022, prendió las alarmas sobre la procedencia de las declaraciones presentadas por la empresa y llevó a una larga y exhaustiva investigación que terminó con la toma de todas sus tiendas en Colombia.

Christian Quiñónez, exsubdirector de Fiscalización de la Dian, confirmó en una entrevista con Caracol Radio que esta situación viene hace varios años, luego de que la marca de ropa femenina pidiera la devolución del IVA del año gravable de 2021. 

“El punto en el que Lili Pink empieza este proceso es porque pide devolución del IVA. Seguramente sin ese trámite hubiese pasado desapercibido”,  dijo Quiñónez.  Agregó que “lo que estamos viendo es un tema de contrabando y lavado de activos que es hasta donde ya llegó la Fiscalía. La Dian inició una investigación a nivel tributario que traslada a la Fiscalía en ese momento, porque ya son cosas que se escapan de la competencia de la Dian. Se logró identificar que había empresas que eran de Fast Moda y se logró identificar que los proveedores no existían”. 

¿Me pueden investigar si pido devolución de IVA?

Ante este caso, miles de ciudadanos se preguntan si la Dian puede investigar las declaraciones de los contribuyentes si se solicita la devolución de IVA. 

Expertos consultados por Portafolio aseguraron que cuando una persona natural o jurídica solicita cualquier tipo de devolución de impuestos ante el ARIAN, ya sea retención en la fuente, renta, IVA, impuesto al consumo, entre otros, la Dian entra a revisar todo para ver procede o no la solicitud de devolución. "Es decir, ellos entran a revisar, por ejemplo, en el caso del IVA, si el contribuyente está pidiendo devolución del IVA. Para eso revisan que las facturas que se emitieron quedan o no en cero. Igual pasa con cualquier con cualquier documento. Entonces, entran a revisar todo, y en esa revisión pueden encontrar otras cosas", afirmó un experto en el tema que pidió no ser identificado.

Por su parte, Luis Fernando Calderón, director del programa de Contaduría Pública de la Universidad de San Buenaventura, aseguró que una solicitud de devolución de IVA sí puede hacer que la Dian revise al contribuyente, pero eso no significa que pedirla sea indebido ni que automáticamente genere una sanción. 

"La devolución de IVA o de saldos a favor es un derecho cuando el contribuyente tiene un saldo real, bien liquidado y soportado. Lo que ocurre es que, al pedir la devolución, la Dian puede verificar la procedencia del saldo, revisar la declaración que lo originó y pedir soportes si encuentra inconsistencias. Incluso, la entidad puede suspender el trámite hasta por 90 días para que fiscalización investigue cuando existan indicios de inexactitud", destacó Calderón.  Las pistas que siguió la Dian

El caso comenzó a tomar forma desde 2022, cuando un sistema interno de control conocido como 'El Ojo de la Dian' detectó accesos irregulares a bases de datos tributarias.

Según una investigación del diario 'El Colombiano', algunos funcionarios habrían consultado información sensible sin justificación aparente, lo que encendió las alarmas sobre posibles maniobras ilegales ligadas al comercio textil. Las pesquisas avanzaron hasta identificar un presunto entramado empresarial que, de acuerdo con la Fiscalía, habría utilizado compañías ficticias, operaciones de facturación irregular y posibles devoluciones fraudulentas de IVA para mover recursos y facilitar operaciones relacionadas con mercancía importada. 

La investigación, que involucra a la cadena de ropa íntima Lili Pink y a la firma Fast Moda S.A.S., derivó en allanamientos, medidas de extinción de dominio y pesquisas por presunto lavado de activos superior a 730.000 millones de pesos. Fuente: PORTAFOLIO https://www.portafolio.co/economia/impuestos/es-verdad-que-si-pido-una-devolucion-de-iva-puedo-entrar-en-el-radar-de-la-dian-492953